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个税新政点燃全民降税预期,企业税管人员压力山大

“您下载国税总局个人所得税APP了吗?”

“我登录的时候好像有点卡,有被挤爆的感觉。”

“有没有试算软件,看看我每月到底比原来省了多少税?”

……

这大概是上班族们在2019年元旦前后讨论最多的热门话题。

新的《中华人民共和国个人所得税法实施条例》2019年1月1日开始实施,惠及全民的个税新政引起广泛关注是意料之中的事情,毕竟,这是一项牵扯每个人自身利益的大事。在点燃全民降税预期的同时,此次新政给企业税管人员的压力也是空前的。“时间紧、任务重”就是他们现在的真实状态。

重点1:个人所得税的变化直接关系到“个人钱包”,多部门信息共享、稽核比对将是“互联网+”时代个税征管的新趋势,无论是纳税人,还是扣缴义务人必须做好相关个税申报、扣除等信息的收集、整理工作,确保资料真实合理,规避涉税风险;

重点2:新税制设计比较复杂,也带来一些比较复杂的相关问题。最核心的有两点:第一,所得的界定。其中居民纳税人的工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费4项所得应计算综合所得,按纳税年度合并计算个人所得税,非居民除外。第二,扣除的界定。应包括减除费用六万元、专项扣除、专项附加扣除和其他扣除以及所产生的扣除项目、适用范围、扣除方式、扣除标准、扣除方、扣除凭证、扣除时点等。上述两点,会引发个人纳税身份的认证、信息收集、税基计算、汇算清缴以及补税、退税等问题;

重点3:个人所得税是目前我国仅次于增值税、企业所得税的第三大税种。这次新政并非局部修改,而是自个税立法以来经过7次重大修改后的全面更新,其核心就是建立“综合与分类相结合的个人所得税制”。

毫无疑问,个税新政对企业税务管理带来全新的挑战。在此次个税改革之前,个税计算较容易,企业员工的个税主要依靠HR部门进行简单管理即可。改革后的新个人所得税,收入结构复杂、抵扣政策繁琐,需要具备系统的税务知识才能完成,再加上2019年1月1日即生效,企业对个税的粗放式管理难以适应新形势下个税的核算需求。

第一,个税管理难度加大。新政执行落地,需要企业组织HR人员、员工的大量培训,但培训成本高、周期长、效果差,无法满足个税改革时间紧的迫切需求。

第二,对人员要求高。对企业从事税务管理人员要求高,个税新政策解读难度大,可能存在个体对政策理解不一致的情况,给企业和员工个人带来不必要的涉税风险。

第三,信息化手段支撑不足。企业,尤其是集团性企业员工人数众多、个人信息庞杂且易变,缺少了信息系统支撑,管控制度及规范无法迅速下达,易造成个税管理陷入混乱。

第四,风险管控漏洞明显。缺少有效的税务风险防控手段,新政对于个税扣除证据和税务自查都存在较高要求,需对个税证据链管理制定严谨方案,税务防控方式必须从“被动”逐渐转为“主动”,提升个税税务风险的监控能力,从根本上杜绝个税税务风险发生。

有没有更好的解决办法,帮助企业财税人员减轻压力呢?

由精通企业管理、财务管理、税务管理、软件信息化应用、IT产品研发、云计算、BI商务智能等跨界专业人才组成的元年科技,始终高度关注税收政策变化、税务信息化产品落地。在个税新政实施之前,元年科技与中国最专业的涉税服务机构之一的华政税务师事务所联手打造了代表国内前沿、国际潮流的智能个人所得税解决方案。该方案致力于解决企业与员工个人的专项附加扣除信息的收集、共享等问题,帮助企业依据新税法要求履行代扣代缴义务,自动算税,轻松申报;协助员工做好个人信息管理,通过试算进行个人所得税的纳税规划,准确进行汇算清缴。


1) 员工自助服务,扣除信息收集从线下到线上

企业员工通过APP或PC端自助维护专项附加扣除等信息,并通过授权设定选择向企业报备相关材料,大幅减轻企业线下收集扣除材料的工作量。

2) 个税税基自动抽取,相关信息从分散到集中

企业个税管理平台自动抽取员工信息授权的数据,形成个人所得税专项附加扣除计算的税基,与企业内部系统进行对接(支持线下导入模式)形成综合所得等税基信息,从而实现所有个人所得税相关计算、申报,信息从分散管理走向集中管理。

3) 个税自动计算, 一点管全企业纳税信息

基于税基数据自动计算员工预缴个税信息,解决政策频繁变动给企业带来的改造之苦,通过个税平台一点管全企业个人所得税的计算及扣缴进度情况。

4) 自动生成税金计提凭证,实现业财税一体化

按照会计权责发生制的要求,月末自动生成相关个人所得税的计算表,自动生成相税金记账凭证推送企业ERP等相关会计核算系统,完成自动记账。支持会计凭证、个人所得税计算表以及相关扣除信息的匹配和穿透式查询,实现业财税一体化。

5) 员工个税试算,企业、个人和家庭三方共赢

企业员工通过个税试算工具,综合考虑专项附加扣除信息的隐私与税收优惠之间的平衡,有选择性提供给企业和税局,做到“心中有数”。同时,结合专项扣除信息、税收优惠、综合所得等,实现自助式的员工的个人所得税规划。


元年智能个人所得税解决方案的相关产品可以根据企业用户的不同规模和不同需求提供灵活多样的部署方式,支持公有云、私有云以及混合云等多种部署模式。针对大型企业客户提供私有云和混合云的系统部署实施服务,以满足对数据存储、访问速度、异地灾备、安全性有个性化需求的客户。


这个产品具有非常鲜明的特点:

合规:结合企业自身财税管理规定,按照最新个税政策准确算税、按期纳税,防控涉税风险。

高效:一键轻松进行个人所得税税金的计算与计提,一点全面掌控全公司所有个人的收入及税金明细信息。

智能:采用人工智能的相关技术提升效率 ,引入个税规划/筹划帮助企业、个人合理合法规划,降低税收负担。

极简:面向员工,极简化申报材料填写和提交;面向企业,极简支撑员工申报材料的管理、个税计算和申报等。

明权责:与企业App应用可以整合的个税移动端与企业个税管理系统联动,信息全面、工作流顺畅、权责明晰,代扣代缴与纳税申报一目了然。

全周期:支撑企业个税管理的从登记、算税、申报、分析及档案的全生命周期的管理 ,支撑个税专项扣除证据链条的管理 。

采用元年个税管理解决方案可以有针对性地缓解企业财税管理人员的压力,让他们轻松上阵,为员工减税、企业降本增效贡献力量。


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会议时间、地点

华南站:广州 2019年1月8日(周二)

华东站:上海 2019年1月9日(周三)

会议组织机构

北京元年科技股份有限公司

北京华政税务师事务所有限公司

报名联系方式

联系人:邓先生

手机:13602860406

邮箱:dengjj@yuanian.com

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