400-680-2995 投诉建议 | 中文 / EN

企业预算管理的核心——构建预算管理闭环流程体系

元年基于企业的行业特点和管理要求,帮助企业构建的预算管理体系,在打通业务和财务的基础上,帮助企业建立从预算组织、预算制度、预算流程到预算信息化的完整体系。在预算体系中,元年特别注重建立符合企业商业模式和业务模型的预算模型,作为企业预算管理的核心内容。并围绕预算模型,建立企业从预算目标制定与分解、预算编制、预算执行过程控制、预算差异分析、预算调整、预算考核等闭环管理流程体系。

预算管理体系规划

预算管理体系从管理、业务和系统三个视角构建,并建立组织、制度和流程三个方面的有力保障

预算管理的组织,制度体系保障

以全员为基础、全过程为标准、全业务为要求,建立预算管理的相关配套制度,保障预算实施效果,真正实现战略落地。

预算管理流程体系 -管理闭环化

建立完整的预算管理全流程闭环,预算管理在日常经营管理活动中充分发挥有力支撑战略、合理匹配资源、有效防范风险的作用。

预算管理流程体系咨询服务亮点

关注管理需求

做好预算项目,充分理解企业现状,了解业务特点、掌握管理需求,根据企业需求理解预算具体目标及内容。

业务财务融合

根据企业管理需求,业务特点,设计预算管理模型,同时要基于行业模式提供分行业的预算管理解决方案,使预算标准化、模型化;根据组织架构体系和管理需求,合理确认预算管理层级及维度。

构建适用的预算模型

流程为保障,核心业务为主线,管理分析报告为主题的预算顶层业务架构体系;预算的顶层架构要以能够多级穿透的闭环体系及主数据、制度流程作为支撑。

“T+3”滚动预测——提升预算管理的指导和管理决策作用

“T+3”滚动预测是基于最新市场情况对企业未来三个月(或其他周期长度)的业务计划(订单计划、销售计划)进行销售收入、成本、利润和现金流的完整预测,实现未来三个月精准预测和其余月份粗略预测或保留预算数字,充分发挥滚动预算对日常经营的指导作用,对企业管理层和业务部门提供现实的决策支持和业务指导。

预算管理成熟度测评

预算管理到底怎么做?企业当前的预算管理水平如何?有哪些可以优化提升的改善路径?和同行业领先企业比,和国内外领先企业比有哪些差距,如何改善?

元年科技联合国务院国资委研究中心、东北财经大学进行的国家社科基金课题研究,推出预算管理成熟度测评模型, 涵盖预算管理体系中环境、技术、流程、系统和效果五大方面,逐层分解为26个要素、67个目标、99条实践(具体方法),是有专业支持,有理论依据,有最佳实践,可持续改善的评测模型。给企业做预算管理水平的全面评测提供了简单通用的方法。

预算管理成熟度模型分为5个级别,66项目标,97个实践:
5

五级:卓越级4个目标6个实践

企业具有成熟的战略管理体系,通过长期预算量化和落实战略目标,预算系统和运营 反馈系统将有机相结合,共同为战略落地和控制的主要手段,同时 预算与整个组织文化和员工行为高度融合。
4

四级:优越级18个目标15个实践

企业建立了充分反应行业特点和管理重点的预算模型,同时通过滚动预算和情景 模拟使得预算管理成为企业实现资源优化配置和运营控制主要工具。
3

三级:闭环级29个目标43个实践

企业的预算管理形成了从目标设定、预算编制、执行控制、分析监控、 预算调整、预算考核的闭环管理,预算已经成为企业落实经营 目标和运营协调的重要管理手段。
2

二级:拓展级21个目标23个实践

企业管理层已经开始重视预算工作,业务部门深入参与 预算工作,预算内容包括从业务预算到财务预算, 有预算结果的反馈分析。
1

一级:初始级

预算是财务部门的事,预算内容主要是财务 科目预算,预算执行的准确度很差。

通过全面预算成熟度评测,由元年预算专家出具视角客观、标准统一、量化翔实的测评报告,帮助企业了解当前的预算管理水平以及当前存在的问题,并针对每家企业的预算管理现状,提出合理化改善建议及提升路径。

元年观点

成功案例

在这里您可以索取: 白皮书解决方案研究报告

>>

解决方案

白皮书

研究报告