以完善的全面预算管理体系，提升金融企业价值经营能力
目前，全球数字经济浪潮正蓬勃发展，数字技术在金融领域的应用不断深化，已经成为现代金融体系建设的重要组成部分和关键驱动力量。金融业数字化转型需要长期投入和持续变革，中国金融行业的数字化转型，不再是单纯借助数字技术实现转型发展，更重要的是金融业务与数字技术的融合、共生、共长。
数字技术和金融行业的融合，过去解决的是相对简单的征信、客服等问题，下一步应该解决比较复杂的风险防控、预测决策等问题，特别是应瞄准现在人力解决不了的问题。金融业的市场竞争愈发激烈，不但要持续创新以获得在金融业的竞争优势，还要满足国内外金融监管的要求，防范金融风险的爆发。在此背景下，金融机构如何通过运用全面预算、成本管控等管理工具，统筹兼顾“量、价、险、费、税”金融业五要素，推动总体战略落地，实现金融机构的价值创造？
2022年2月18日，国务院国资委发布了《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，《指导意见》提出企业应科学配置财务资源，平衡好资本结构，建立由战略规划到年度预算、由预算到考核的闭环联动机制，并要求持续完善全面预算管理体系。
《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》
金融业降本增效的背景下
管理会计存在诸多挑战
金融企业价值经营的抓手
全面预算管理
预算管理的本质是通过对未来经营情况的规划“算赢未来”，是涵盖从预算目标制定、预算编制、预算执行和控制、分析反馈的一系列闭环管理。预算管理的整个过程中，数据已经远远超越了财务层面的数据，而是以业务中的数据为基础、以价值经营数据为助力，涵盖了整体预算目标完成情况、关键行动方案、资源使用内外部对标、预算执行情况自评、外部市场的评价以及新一轮的循环整个过程。数据的获取越及时，数据越完整、质量越高，预算管理越精准、越有效，通过构建量化模型来体现特定业务场景的业务特点、业务流程和管理要点，形成业财、业管融合的双向数据互动模式，从而实现具体业务在未来不同情况下的数据测算，赋能企业预算管理全过程。
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战略目标制定：模拟不同业务场景下，集团高层管理者战略决策与增长目标确定的思维过程，推演多版本测算。实现战略制定的场景化、智能化、可配置化，在目标指导下实现业务的有效增长。
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战略目标分解：结合企业经营逻辑，深挖企业经营特点，将企业战略层层解码，让战略要点落脚于经营实处，以业务+技术双轮为驱动，将战略目标贯穿企业经营始终，使经营规划如庖丁解牛般得心应手，助力企业战略规划转化为价值落地。
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年度目标测算：支持渠道以及各级机构按照一定的逻辑自行评估测算年度目标。预算分配上，支持新老机构差异化管理，建立可用资源分配机制；支持基于企划、财务、投资、精算部门协同的目标模拟测算模型，基于代理人的有效人力、人均产能、件均保费的保费目标测算模型，建立实现从目标到执行到绩效的闭环管理。
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目标执行跟踪：精准对标目标需求，从业务线追踪计划，层层追溯，定位执行责任人，形成管理闭环；建立监控分析体系，开展全面监测，通过诊断性分析，进行优劣预警，提升企业洞察问题能力，并将洞察结果在企业内部高效传递，促进战略部署升级调整；基于数据发掘核心问题，以结果指导行动，系统自动提供建议方案，通过优化性分析、自主性分析，由人来判断是否采纳行动建议，达到一切可视化、自助化、社交化。 -
预算分析评价：承担着预算执行情况“指示灯”的作用，在预算执行过程中，对预算执行进度和结果进行定期和实时检查、跟踪，可帮助管理者迅速获得各种有用的信息，增进管理者对公司运营状况的把握。企业管理者可通过简单的人机交互，根据业务逻辑与业务需求，基于业务周期、业务描述等维度生成图文并茂的业务分析报告；企业管理者还可以通过与移动社交软件的应用集成，实现分析报告与相关人员的实时信息共享与业务协同调整；结合机器学习技术，实现对市场环境、企业运营数据进行预测，提供企业管理者着眼于未来的前瞻分析，助力企业管理与运营决策。
《指导意见》要求通过5年左右的努力，中央企业整体财务管理水平明显跃上新台阶，通过10到15年左右的努力，绝大多数中央企业建成与世界一流企业相适应的世界一流财务管理体系，一批中央企业财务管理水平位居世界前列。金融业在上述时间要求内构建一流预算管理体系存在较大挑战，需要统筹规划、分步实施。
元年科技致力于将大数据、金融科技和业务场景进行融合，以数字化转型思路为引领，以先进的技术平台为基础，帮助金融企业构建业财一体化、管理会计体系、智慧运营中心，实现经营风险可监控、经营过程可反馈、经营结果可预测，推动金融企业高质量发展。
