时代邻里：全面预算管理体系助力物业企业精细化管理

建设全面预算管理系统，是物业企业实现精细化管理的必然选择

当前物业服务行业竞争日趋激烈，人力成本不断升高，再叠加物业费收费标准的政策制约，导致传统物业服务行业的利润空间被压缩。在此背景下，如何高效统筹资源，降低管理成本，实现对经营过程的精细化管理，就显得尤为重要，而全面预算管理体系做为上承企业战略，下接业务策略的管理手段，是助力物业服务企业实现精细化管理的不二选择。因此，将全面预算管理引入物业服务企业，并以信息化技术为手段，对预算编制与执行进行全过程的管控，便可全面提升预算管理的时效性与针对性，进而极大促进资源的优化配置，保障资金使用效益并规避财务风险。基于此，物业服务企业应主动求变，积极适应行业发展新形势，积极的采取改革措施，通过建设全面预算管理系统来实现精细化管理。

时代邻里持续强化科技赋能，数字化转型升级助推高质量发展

时代邻里控股有限公司（以下简称时代邻里），历经20多年的发展，规模逐步发展壮大，并于2019 年12 月19 日在香港联交所挂牌上市，是中国领先及快速发展的综合物业管理服务供应商之一。作为中国物业服务百强企业，时代邻里在深耕粤港澳大湾区基础上布局全国市场，业务类型已发展成为集物业服务、社区增值服务、智能化运营、电梯业务、市政环卫于一体的大型综合物业服务体系。然而，随着近几年业务规模的扩大，管理难度增加，内功修炼显得尤为重要，为满足提升经营效益及管理精细化要求，时代邻里管理层高瞻远瞩，主动求变，决定对其原有的全面预算系统进行优化升级。

时代邻里选择与元年科技联手，共同优化升级其原有的全面预算管理系统，该系统建设自2021年4月份启动，历时约5个月，于2021年10月完成上线。通过对全面预算管理系统的升级建设，极大提升了时代邻里预算的编制效率，并实现了预算编制、控制、调整、分析与绩效的线上化闭环管理。

在预算编制方面，为精细化管理奠定了基础。时代邻里改变了传统物业预算编制自下而上的常规做法，而是采用了自上而下和自下而上并存的方式，将公司的战略目标按照多层级的收支两条线进行层层细化。具体来看，在收入层面，按照营业收入和非营业收入进行划分，而营业收入又细分为物业费收入、业主增值服务收入、非业主增值服务收入、专业服务收入等，物业费收入采取自下而上的方式编制，集成收费系统、收入管理系统，自动生成项目收入预算，增值服务收入则大部分采取自上而下的方式编制，收入目标层层分解；在营业支出方面，按照营业支出和非营业支出进行划分，而营业支出又按照人力、行政、工程、清洁四大类进行划分，在编制思路上采取定标准、找动因的方式，以保障预算编制的合理性。整体而言，通过对收支条线的层层细分，细化管理颗粒度，为其精细化运营管理奠定了坚实基础。

在预算管控层面，实现预算和费控的联动管理。时代邻里拉通“预算+费控”，实现预算和费控的有机连动管理，通过费控系统内置的各类型控制机制，来完成各类型预算科目控制策略的设置及管控。

在预算分析方面，核心建立绩效报表体系。通过系统集成自动取数生成多层级、多维度、多视角的绩效报表，满足每月绩效出具及高管会数据分析需要。

四个方面保障全面预算管理系统顺利落地

此外，为了保证上述全面预算管理工具功能的落地，时代邻里与元年科技主要从组织、模型、流程、系统四方面入手，设计并建设本项目。

组织建设层面
明确预算组织的责任中心属性，负责综合、平衡、控制、调整各部门预算草案，并汇总各部门预算。同时，明晰各部门的预算责任，使各部门清楚应该做什么，应该如何配合全面预算管理的实施，如何把份内工作做好。另外，根据时代邻里集团—城市公司—项目的组织架构与不同经营管理模块的收支场景，构建了多架构、多场景、多版本的预算框架。最后，通过加强宣导，使相关人员正确理解企业实施全面预算管理的重要性，进而提升各部门配合度，最终确保预算管理计划的落地实施。

模型构建层面
基于企业业务特点和经营管理经验，构建企业预算管理编制的套表模型，涵盖组织、科目、时间、项目阶段、项目类型、业态等多维数据，时代邻里的全面预算管理体系通过内置的模型算法，可以实现预算结果自动出具、业务到财务的整个模型数据的联动贯通，并结合企业需要在收入、成本等方面进行细化测算，实现预算编制的合理性评估、资源的合理统筹安排。与此同时，还能够根据业务调整和外部影响，针对性地对预算进行调整。

流程层面

对时代邻里的整体资源配置构筑了一个流程逻辑框架，在这个流程逻辑框架中，组织、业务计划、结果之间建立了相对合理的逻辑联系。通过这个流程框架体现了时代邻里内部各组织的工作内容和结果，消耗资源及获取资源的信息，使各部门和责任中心明确自身在预算编制流程中的角色与责任，极大减少了预算编制过程中的反复沟通，从而提高了预算的编制效率。

系统层面
首先，时代邻里通过全面预算系统建设，实现了预算基础数据的自动收集、填报与汇总；其次，通过系统内置的模型算法实现了多维度，多版本的预算测算；最后，借助系统实现预算管控执行与分析，为后续多层级、多阶段、多口径、多类型的绩效达成分析提供数据支撑。

全面预算管理系统的落地实施，助力时代邻里打造管理运营新引擎

综上所述，我们不难发现，随着时代邻里全面预算管理体系的落地，为其管理层面和信息化层面带来较大价值：

管理价值

①贯通预算目标，实现目标落地。通过“盘家底-查缺口-定目标-编计划-确预算-明考核”机制，实现年度预算目标制定到落地的闭环；打通目标分解、全面预算与经营管理、绩效考核，实现预算目标管理的闭环；

②赋能业务支持规模扩张。通过资源平衡，支持时代邻里物业在多经板块的业务扩张；提升资源统筹能力，提供决策的精准性，支持高效决策；

③费用预算调控有参考标准。梳理并建立了完整的标准库，为各项费用预算的编制提供依据，为后续费用预算调整的管控提供参考；

④业务自动化，实现经营效率提升。实现9大业务场景的自动化，加速分析及绩效数据出具时间，提升预算管理效率，从而实现经营效率的提升；

⑤规范业务加强风险管控。借助费控、预算等信息系统建设，提升时代邻里物业财务流程合规化、规范化、标准化及自动化水平，提升财务管控质量；

⑥实现考核精细化管理。实现了区分项目阶段、区分交易对象（地产关联、邻里关联、对外）的考核，让考核进一步精细化。

信息化价值

①夯实全面预算管理体系，助力管理升级。建立契合业务实际的预算模型，规范数据字典，结合经营计划有效开展预算编制，实现预算编制和经营计划联动一致性；强化预算考核管理，保障预算体系实施落地；

②实现全面预算模型从无到有。解决了公司内部多主体间多重交叉映射对全面预算落地实施的影响，确保了全预算管理体系的落地实施；

③助力信息化数字化转型。通过全面预算体系的搭建，整合上下游信息系统，促进时代邻里物业业财一体化、数据一体化建设及落地，为数字赋能奠定基础；

④财务从核算型向管理决策支持转型。通过全面预算模型建设，可以将有价值的业务和财务数据共享，有效避免出现人为的操作失误，大幅促进财务工作效率的提升，且员工也将从繁琐的财务核算工作中解脱出来，将有更多的时间投入到决策性的事务处理之中。

总体而言，时代邻里通过与元年科技合作，对全面预算管理系统进行建设升级，完善年度目标-经营计划-年度预算-绩效考核的闭环管理体系，通过信息化系统实现了对企业资源的整合、分析、处理与核算，同时，也能对预算执行的过程进行管控与调整，让预算最大限度的支撑业务发展需要，从而确保资金使用效率和效益最大化。时代邻里始终秉承“成为全球卓越的生活服务平台”的企业愿景，以数字化赋能高品质生活，此次成功实践正是时代邻里作为物业行业领跑者之一，在行业数字化转型之路上跑出的新路径。